Неправомерные действия при банкротстве - реферат

Грех и наказание

Исследование следственной практики указывает, что правоприменитель все почаще обращается к не использовавшимся ранее уголовно-правовым нормам об ответственности за злодеяния в сфере экономической деятельности (глава 22 Уголовного кодекса РФ). А именно, идет речь о статьях УК РФ, содержащих описание признаков составов злодеяний, так либо по другому связанных с Неправомерные действия при банкротстве - реферат банкротством (ст. 195 "Неправомерные деяния при банкротстве", ст. 196 "Намеренное банкротство", ст. 197 "Фиктивное банкротство").

В прежних публикациях, рассматривая другие статьи УК РФ, касающиеся экономических злодеяний, мы специально подчеркивали, что для уяснения содержания соответственных норм нужно обращаться к неуголовному законодательству, устанавливающему дела, которые уголовно-правовые нормы только охраняют. Это относится и к статьям, посвященным Неправомерные действия при банкротстве - реферат связанному с банкротством преступному поведению. Но тут появляется определенная сложность, на которую стоит направить внимание.

Дело в том, что во время разработки ст. 195-197 УК РФ действовало прежнее законодательство о банкротстве, а конкретно Закон РФ от 19 ноября 1992 г. N 3929-1 "О несостоятельности (банкротстве) компаний" (дальше Закон 1992 г.) (в текущее время он Неправомерные действия при банкротстве - реферат утратил силу). Принятый же после возникновения нового УК РФ Федеральный закон от 8 января 1998 г. N 6-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (дальше Закон 1998 г.) в большой степени изменил регулирование отношений, связанных с банкротством, что приметно сделало труднее трактовку ряда положений законодательства об уголовной ответственности.

Статья 195 УК РФ обрисовывает признаки 2-ух (некие Неправомерные действия при банкротстве - реферат ученые считают, что даже 3-х) составов злодеяний.

1-ая ее часть предугадывает ответственность за сокрытие имущества либо имущественных обязанностей, сведений об имуществе, о его размере, местонахождении или другой инфы об имуществе, передачу имущества в другое владение, отчуждение либо ликвидирование имущества, а равно сокрытие, ликвидирование, фальсификацию бухгалтерских и Неправомерные действия при банкротстве - реферат других учетных документов, отражающих экономическую деятельность, если эти деяния совершены управляющим либо собственником организации-должника или личным бизнесменом при банкротстве либо в предвидении банкротства и причинили большой вред. Наказание прямо до лишения свободы на срок до 2-ух лет со штрафом в размере от 200 до 500 малых размеров оплаты труда (МРОТ) либо в размере Неправомерные действия при банкротстве - реферат зарплаты либо другого дохода осужденного за период от 2-ух до 5 месяцев.

В согласовании со 2-ой частью этой статьи наказуемы деяния, состоящие в неправомерном ублажении имущественных требований отдельных кредиторов управляющим либо собственником организации-должника или личным бизнесменом, знающим о собственной фактической несостоятельности (банкротстве), заранее во вред другим кредиторам, а равно Неправомерные действия при банкротстве - реферат принятие такового ублажения кредитором, знающим об отданном ему предпочтении несостоятельным должником во вред другим кредиторам, если эти деяния причинили большой вред. За это деяние наказание мягче: самое серьезное представляет собой лишение свободы на срок до 1-го года со штрафом в размере от 100 до 200 МРОТ либо в размере зарплаты Неправомерные действия при банкротстве - реферат либо другого дохода осужденного за период от 1-го до 2-ух месяцев.

Криминальное действие (бездействие)

Чтоб уяснить содержание перечисленных в ч. 1 ст. 195 УК РФ действий (сокрытие имущества, бухгалтерских документов ипр.), нужно найти, какие конкретно дела регулируются законодательством о банкротстве, под которым понимается признанная арбитражным трибуналом либо объявленная должником Неправомерные действия при банкротстве - реферат неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по валютным обязанностям и (либо) исполнить обязанность по уплате неотклонимых платежей (ст. 3 Закона 1998 г.).

Неспособность ублажения требований трактуется по-разному применительно к разным нареченным в ст. 195 УК РФ субъектам. По отношению как к собственникам и руководителям коммерческой организации, так и к персональному Неправомерные действия при банкротстве - реферат бизнесмену неспособность погасить свои обязательства перед кредиторами презюмируется самим фактом неисполнения денежных обязанностей перед контрагентами, бюджетом и т. д.*(1) в течение 3-х месяцев с момента пришествия даты их выполнения. Для личного бизнесмена, не считая того, нужно, чтоб сумма его обязанностей превосходила цена принадлежащего ему имущества.

Условием признания должника нулем в арбитражном Неправомерные действия при банкротстве - реферат суде (поточнее, условием возбуждения судебного дела о банкротстве) является определенный размер неисполненных им обязанностей. Требования к должнику юридическому лицу в совокупы должны составлять более 500, а к должнику-гражданину более 100 МРОТ, если другое не предвидено в ст. 5 Закона 1998 г.

Но наличие обозначенных вещественных оснований не непременно значит фактическое Неправомерные действия при банкротстве - реферат банкротство должника. Как было упомянуто, банкротство может быть или признано арбитражным трибуналом, или объявлено самим должником. Что касается судебного решения, то оно выносится в итоге рассмотрения заявления самого должника, также кредиторов, налоговых либо других уполномоченных органов, а именно, Пенсионного фонда РФ, Федерального фонда неотклонимого мед страхования, Фонда общественного Неправомерные действия при банкротстве - реферат страхования РФ, Муниципального фонда занятости населения РФ или прокурора. При этом на должнике лежит конкретно обязанность (ст. 8, 9 Закона 1998 г.) в определенных законодательством случаях обратиться в трибунал с подходящим заявлением. Объявление же себя нулем является правом должника юридического лица, которое реализуется его управляющим только при условии получения письменного согласия всех кредиторов должника Неправомерные действия при банкротстве - реферат. При признании лица нулем его имущество распродается средством конкурсного производства в целях соразмерного ублажения требований кредиторов. Происходит это ублажение в порядке установленной законом очередности.

Таким макаром, обозначенное в уголовном законе лицо производит свою противоправную деятельность для того, чтоб воспрепятствовать достижению определенной в законе цели справедливого, т. е. с учетом соразмерности Неправомерные действия при банкротстве - реферат и очередности, ублажения требований кредиторов. Неполучение в итоге нелегальных действий кредиторами, налоговыми и другими уполномоченными органами причитающегося им и образует вред, о котором говорится в ч. 1 ст. 195 УК РФ. Не считая того, к вреду можно отнести и некие другие нехорошие последствия неправомерных действий, о чем речь пойдет Неправомерные действия при банкротстве - реферат дальше.

Понятие имущества расшифровывается, к примеру, в ст. 128 Штатского кодекса РФ, в согласовании с которой к данной категории относятся, а именно, вещи, включая средства и ценные бумаги, имущественные права. Что все-таки касается бухгалтерской документации, то содержание этого термина уясняется средством воззвания к Федеральному закону от 21 ноября 1996 г. N Неправомерные действия при банкротстве - реферат 129-ФЗ "О бухгалтерском учете"*(2).

Управляющий ЗАО "Регион" Зайченко*(3), зная, что кредиторы обратились в трибунал с просьбой о признании возглавляемой им коммерческой организации нулем, и понимая, что трибунал удовлетворит их просьбу, имитировал, согласовав это с обладателями акций ЗАО, хищение принадлежащего ЗАО автотранспорта, перевезя его в гараж примыкающего автохозяйства. Не Неправомерные действия при банкротстве - реферат считая того, он перевел под "липовые" договоры о строительстве находившиеся на счету ЗАО средства и, обналичив их при помощи контрагента, передал на хранение родственнику; подарил два индивидуальных компьютера школьному товарищу; вместе с основным бухгалтером изъял и уничтожил часть бухгалтерских документов, а другую часть по договоренности с одним из должников ЗАО исказил таким Неправомерные действия при банкротстве - реферат макаром, что в фальсифицированных документах оказалась неотраженной задолженность обозначенного лица перед ЗАО "Регион".

Так как после признания ЗАО нулем ни один из кредиторов не сумел в итоге получить то, что ему причиталось и что бы он получил, не соверши Зайченко нелегальных действий, следствие предъявило руководителю ЗАО Неправомерные действия при банкротстве - реферат обвинение по ч. 1 ст. 195 УК РФ.

У следователей часто появляется вопрос о том, можно ли совершить обсуждаемое грех методом бездействия. Некие правоприменители считают, что описание признаков беспристрастной стороны и сама формулировка "деяния при банкротстве" свидетельствуют о том, что юридическое бездействие в состав злодеяния не заходит. Полагаю, все же, что Неправомерные действия при банкротстве - реферат это не так.

Управляющий ЗАО "Приречье" Овражцев передал не работающему в организации бухгалтеру Кареву учетную документацию конторы за предшествующий налоговый период для дизайна документов, нужных налоговым органам. Не считая того, он перевез на стоянку брата принадлежащую ЗАО грузовую автомашину. Обозначенные деяния он сделал еще до того, как арбитражный трибунал по инициативе Неправомерные действия при банкротстве - реферат кредиторов принял к рассмотрению заявление о признании ЗАО нулем, и даже до того, как наступил предусмотренный законодательством период неплатежеспособности. По этой причине следствие не сумело опровергнуть версию Овражцева о том, что он не действовал злонамеренно и в предвидении банкротства.

Когда же арбитражный трибунал в согласовании с п. 2 ст. 44 Закона 1998 г Неправомерные действия при банкротстве - реферат. обязал должника в качестве меры, направленной на обеспечение сохранности имущества должника (эти меры принимаются для обеспечения требований кредиторов), передать имущество ЗАО на хранение третьим лицам, Овражцев не сказал о нахождении имущества и документов в известном только ему месте и не передал это имущество, т. е. криминально бездействовал. В Неправомерные действия при банкротстве - реферат итоге после признания ЗАО нулем сокрытое имущество не вошло в конкурсную массу. Кредиторы понесли большие убытки. В отношении Овражцева возбудили уголовное дело по ч. 1 ст. 195 УК РФ.

О каком вреде речь идет?

При вменении состава неправомерных действий при банкротстве суровой неувязкой является установление того, что понимается под большим вредом Неправомерные действия при банкротстве - реферат, который должен быть причинен действиями управляющего, собственника либо личного бизнесмена для признания совершенного ими правонарушения злодеянием.

Личный бизнесмен Шайский, предвидя банкротство, реализовал свое имущество, а вырученные средства расположил на потаенный счет. В итоге ранее работавший у Шайского Гольцов, в пользу которого по решению суда бизнесмен выплачивал каждый месяц определенную Неправомерные действия при банкротстве - реферат сумму (ввиду причинения вреда здоровью последнего в процессе производственного процесса), не получил после признания Шайского нулем причитающиеся ему средства. Неполученная им сумма, образованная методом капитализации соответственных повременных платежей, составила бы 15 тыс. рублей. Не считая того, следствие приняло во внимание, что ввиду отсутствия средств Гольцов не сумел вовремя Неправомерные действия при банкротстве - реферат оплатить исцеление, что существенно усугубило состояние его здоровья. Потому в большой вред был включен не только лишь вещественный вред, да и вред, причиненный здоровью Гольцова.

Внедрение в уголовном законе термина "большой вред" без раскрытия его сущности средством специального указания в примечании к статье Особой части УК РФ значит, что Неправомерные действия при банкротстве - реферат законодатель не считает его содержание тождественным для каждого варианта этого экономического злодеяния. Другими словами, причиненный Гольцову вред в 15 тыс. рублей (если даже не учесть вред нематериального нрава), разумеется, будет признан для потерпевшего большим. Но если в роли пострадавшего выступит, скажем, "Газпром", та же сумма убытков навряд ли будет признана большим вредом Неправомерные действия при банкротстве - реферат. Такие признаки состава злодеяния, как большой вред, именуются оценочными.

Следствию и суду в каждом случае вменения данного оценочного признака состава злодеяния приходится решать очень сложные вопросы способности отнесения того либо другого последствия содеянного к этой категории. По этому поводу в постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 29 апреля 1996 г. N Неправомерные действия при банкротстве - реферат1 "О судебном приговоре" сказано: "Признавая подсудимого виноватым в совершении злодеяния по признакам, относящимся к оценочным категориям (тяжкие либо особо тяжкие последствия, большой либо значимый вред, значимый вред, ответственное должностное положение подсудимого и другие), трибунал не должен ограничиваться ссылкой на соответственный признак, а должен привести в описательной части приговора Неправомерные действия при банкротстве - реферат происшествия, послужившие основанием для вывода о наличии в содеянном обозначенного признака"*(4).

Разъясняя содержание также являющегося оценочным и очень близкого к большому вреду квалифицирующего признака значимого вреда, Пленум Верховного Суда РФ в постановлении от 25 апреля 1995 г. N 5 "О неких вопросах внедрения судами законодательства об ответственности за злодеяния против принадлежности" отметил: "Решая вопрос Неправомерные действия при банкротстве - реферат о наличии в действиях виноватого признака причинения значимого вреда собственнику либо иному обладателю имущества, следует исходить как из его цены, так и других существенных событий. Ими, а именно, могут быть вещественное положение физического лица, финансовое положение юридического лица, значимость утраченного имущества для собственника либо другого обладателя"*(5).

Можно ли Неправомерные действия при банкротстве - реферат суммировать неполученное различными кредиторами как одной, так и разных очередей, чтоб в конечном итоге признать вред большим? Либо вред следует подсчитывать для каждого из потерпевших в отдельности? Некие препядствия исчисления большого размера при неуплате налога были нами рассмотрены ранее*(6). Напомню, мы пришли к последующему выводу: причиненный неуплатой разных налогов Неправомерные действия при банкротстве - реферат и взносов в муниципальные внебюджетные фонды вред может складываться и из нескольких неуплат при условии "охвата" всех этих неуплат единым умыслом.

Если признать правильность сопоставления обсуждаемого нами злодеяния (ч.1 ст. 195 УК РФ) с хищением, то можно сослаться на объяснение Пленума Верховного Суда РФ, данное им в упомянутом постановлении от Неправомерные действия при банкротстве - реферат 25 апреля 1995 г.: "Следует подразумевать, что как хищение в больших размерах должно квалифицироваться и совершение нескольких хищений чужого, в том числе и муниципального, имущества, общая цена которого двухсоткратно превосходит малый размер оплаты труда, если они совершены одним методом и при обстоятельствах, свидетельствующих об умысле совершить хищение в больших размерах". Руководствуясь Неправомерные действия при банкротстве - реферат этой логикой, следствие может суммировать причиненный нескольким потерпевшим вред и на этом основании признать его большим. К примеру, если любая из 3-х очень богатых организаций-кредиторов недополучила 1 тыс. баксов, то больше шансов, естественно, расценить как большой их общий вред 3 тыс. баксов.

Предполагаю, но, что таковой подход будет Неправомерные действия при банкротстве - реферат противоречить самой идее оценочных признаков, смысл существования которых применительно к категории вреда состоит в охвате различных негативных последствий деяния или бездействия посягателя, в необходимости дифференциации ответственности зависимо от степени негативного воздействия на охраняемый законом объект. Потому, думается, нельзя гласить об универсальности категории вреда, о его, так сказать, абстрактном нраве. И, стало быть Неправомерные действия при банкротстве - реферат, в случае, если вред причиняется разным лицам, оценивать его масштаб следует применительно к каждому из пострадавших.

Управляющий конторы "Вектор" Комаров, ясно представляя, что скоро его компанию ждет банкротство (кредиторы уже готовили воззвание в арбитражный трибунал), будучи недоволен напористостью кредиторов и желая им досадить, уничтожил учетную документацию с информацией Неправомерные действия при банкротстве - реферат о неисполненных в пользу "Вектора" обязанностях, реализовал имущество конторы, а вырученные средства использовал совместно с акционерами "Вектора" для приобретения недвижимости за рубежом (потому что Комаров сделал это по согласованию с акционерами, следствию не удалось вменить ему хищение вверенного имущества*(7)).

Но прокурор, подсчитав активы конторы на момент нелегальных действий Комарова Неправомерные действия при банкротстве - реферат, заключил, что имевшееся имущество и долги, не перечисленные "Вектору", не погашали и маленькой части задолженности перед кредиторами. Также прокурор высчитал, что в случае несовершения Комаровым криминальных действий каждый кредитор сумел бы компенсировать только малую часть того, что ему должен был "Вектор". С учетом данных событий прокурор в Неправомерные действия при банкротстве - реферат возбуждении уголовного дела по ст. 195 УК РФ отказал.

Решение прокурора понятно: в итоге неисполнения "Вектором" собственных обязанностей его кредиторам были причинены большие убытки, но нелегальные деяния Комарова стали их предпосылкой только частично. Зависимую же от этих действий часть убытков никак нельзя было найти как большой вред. Правда, прокурор "запамятовал Неправомерные действия при банкротстве - реферат" об общей норме ст. 165 УК РФ (Причинение имущественного вреда методом обмана либо злоупотребления доверием), которую при определенных критериях все таки можно было, полагаю, вменить руководителю компании.

Банкротство и его предвидение

Как обозначено в законе, неправомерные деяния только тогда манят ответственность по ч. 1 ст. 195 УК РФ, когда они совершены в особенной обстановке Неправомерные действия при банкротстве - реферат: при банкротстве либо в предвидении банкротства.

Определение понятия "банкротство" ранее было приведено, оно имеет сущностные, либо вещественные (неисполненные обязательства, превышение суммы последних над ценой имущества, размер задолженности), и формальные признаки (признание банкротства трибуналом либо объявление должником о собственном банкротстве).

Но что такое предвидение банкротства?

Когда сумма обязанностей Неправомерные действия при банкротстве - реферат компании "Заварзин и сыновья" перед бюджетом и кредиторами превысила 60 тыс. рублей (более 500 МРОТ), при всем этом обязательства не исполнялись более 3-х месяцев, управляющий компании Туровский решил реализовать принадлежащие фирме автомашины общей ценой 160 тыс. баксов, а средства передать акционерам конторы семейству Заварзиных. Когда по решению арбитражного суда, признавшего фирму "Заварзин и сыновья Неправомерные действия при банкротстве - реферат" нулем, было открыто конкурсное создание, выяснилось, что другого имущества у компании нет. В итоге кредиторы, бюджет и муниципальные внебюджетные фонды не получили значимые средства, вред был расценен следствием как большой. Туровскому предъявили обвинение по ч.1 ст. 195 УК РФ.

Но юрист заявил ходатайство, в каком просил дело в Неправомерные действия при банкротстве - реферат отношении его подзащитного закончить. Ссылался же заступник на позицию 1-го из знатных научных работников, высказанную последним в комменты к УК РФ. Сущность ее состояла в том, что период, в который были совершены деяния Туровского, не относится к стадии предвидения банкротства. Следователь в ублажении ходатайства отказал.

Вправду, в ряде работ доктора Н.А Неправомерные действия при банкротстве - реферат.Лопашенко, известной своими исследовательскими работами заморочек квалификации экономических злодеяний, указывается, что закон не связывает "предвидение банкротства" с наличием у субъекта признаков банкротства, потому что в законе говорится, что "должник будет не в состоянии". Потому состояние предвидения банкротства, по воззрению Н.А.Лопашенко, завершается в момент возникновения у должника Неправомерные действия при банкротстве - реферат всех признаков несостоятельности и возбуждения в связи с этим арбитражного процесса о банкротстве. Стало быть, заключает она, неправомерные деяния, совершенные в период от возбуждения процедуры банкротства до принятия решения о несостоятельности, не подпадают под ст. 195 УК РФ*(8).

Представляется, что состояние предвидения банкротства все таки не завершается истечением трехмесячного срока после Неправомерные действия при банкротстве - реферат даты, назначенной для выполнения обязанностей. В пользу такового представления можно привести несколько резонов. И 1-ый из их состоит в том, что сама категория предвидения относится быстрее к личным, ежели к беспристрастным признакам состава злодеяния. Используя данное понятие заместо, скажем, термина "преддверие", законодатель тем подчеркивает значимость установления конкретно Неправомерные действия при банкротстве - реферат дела лица к полностью вероятному или неминуемому признанию его либо возглавляемой им организации нулем. Тяжело, на мой взор, спорить с тем, что по прошествии 3-х месяцев с момента установленной в договоре даты выполнения обязанностей (определенного в законе срока уплаты налога, взноса и др.), тем паче когда уже начато создание Неправомерные действия при банкротстве - реферат в арбитражном суде, рассматриваемую ситуацию и отношение к ней управляющего, собственника либо бизнесмена следует найти как предвидение банкротства.

Что все-таки касается ссылки на Закон 1998 г., то следует, полагаю, привести из него цитату, в какой единственный раз употребляется выражение "предвидение банкротства". Пункт 2 ст. 7 устанавливает, что "должник вправе обратиться в арбитражный трибунал Неправомерные действия при банкротстве - реферат с заявлением должника о предвидении банкротства при наличии событий, разумеется свидетельствующих о том, что он будет не в состоянии исполнить валютные обязательства и (либо) обязанность по уплате неотклонимых платежей в установленный срок". Как лицезреем, приведенная формулировка не свидетельствует о том, что предвидением банкротства является только понимание должником невозможности в Неправомерные действия при банкротстве - реферат дальнейшем исполнить обязательства. Напротив, из нее следует, что стадия, на которой для должника явна его будущая неплатежеспособность, является только частью периода предвидения банкротства. Тот же период, о котором говорится в п. 2 ст. 7 Закона 1998 г., является не только лишь предвидением банкротства, да и предвидением неплатежеспособности как "вещественного" признака банкротства Неправомерные действия при банкротстве - реферат.

Потому полагаю, что следователь обоснованно признал период, во время которого Туровский совершал злоупотребления, стадией предвидения банкротства.

Нарушение порядка ублажения требований

Часть 2 ст. 195 УК РФ средством установления уголовно-правового запрета и санкции за его нарушение обеспечивает выполнение определенного законодательством (ст. 106 - 111 Федерального закона от 8 января 1998 г. N6-ФЗ "О несостоятельности Неправомерные действия при банкротстве - реферат (банкротстве)") порядка очередности ублажения требований кредиторов при банкротстве людей и юридических лиц.

Применяется данная статья Уголовного кодекса к нескольким категориям лиц. Во-1-х, уголовной ответственности подлежит понимающий о фактической несостоятельности (банкротстве) управляющий либо собственник организации-должника или личный бизнесмен, неправомерно удовлетворивший имущественные требования отдельных кредиторов заранее во вред Неправомерные действия при банкротстве - реферат другим кредиторам. Во-2-х, будет привлечен к ответственности и сам кредитор, знавший об отданном ему несостоятельным должником во вред другим кредиторам предпочтении и, все же, принявший такое ублажение.

Во всех случаях неотклонимым условием признания содеянного злодеянием является причинение большого вреда. Кстати, конкретно поэтому, что речь в ч. 2 ст. 195 УК Неправомерные действия при банкротстве - реферат РФ идет о 2-ух "разнополюсных" категориях субъектов злодеяния, некие ученые пришли к выводу о наличии в обозначенной норме не 1-го, а 2-ух составов злодеяний. При всем этом они приводят в качестве аналогии взяточничество, где также, по их воззрению, имеются два состава злодеяния: получение и дача взятки*(9).

Итак, оценка действий как Неправомерные действия при банкротстве - реферат неправомерных должна основываться на установлении факта нарушения очередности, заключающегося, например, в том, что кредитор пятой очереди, скажем, банк, в свое время предоставивший кредит, при фактической несостоятельности коммерческой организации получает от нее средства, тогда как после признания либо объявления этой конторы нулем имущество до этого должно было быть ориентировано Неправомерные действия при банкротстве - реферат на погашение задолженности перед лицом, пострадавшим в итоге дорожно-транспортного происшествия по вине водителя, управлявшего принадлежащей фирме автомашиной (кредитор первой очереди), сотрудникам компании (кредиторы 2-ой очереди), бюджетом (кредитор четвертой очереди) и т. д.

В данном случае вред будет состоять в неполучении каждым из кредиторов определенной суммы. К примеру, для Неправомерные действия при банкротстве - реферат кредитора первой очереди гражданина эта сумма, образованная методом капитализации соответственных повременных платежей и равная, представим, 10 тыс. рублей, вероятнее всего будет расценена следствием и трибуналом как большая. А того же размера вред, нанесенный, к примеру, другому банку, также являвшемуся кредитором разорившейся организации, но которому нелегальное предпочтение оказано не было и Неправомерные действия при банкротстве - реферат который в итоге обрисованных махинаций не сумел возвратить выданный фирме кредит, таковой вред большим, полностью возможно, прокуроры и судьи не признают.

Для предъявления обвинения довольно, чтоб большой вред был причинен хотя бы одному из кредиторов.

Правоприменительные органы затрудняются найти, что понимается в ст. 195 УК РФ под фактической несостоятельностью. Неувязка состоит Неправомерные действия при банкротстве - реферат в том, что Закон 1998 г., в отличие от Закона 1992 г., действовавшего во время разработки и принятия Уголовного кодекса 1996 г., данную формулировку не употребляет. Потому непонятно, является ли фактическая несостоятельность общепризнанным трибуналом либо объявленным самой организацией банкротством, либо эта стадия банкротству предшествует. Еще больше запутывает вопрос то, что в ст. 195 УК Неправомерные действия при банкротстве - реферат РФ после спорной формулы в скобках говорится о банкротстве, т. е., на 1-ый взор, идет речь о тождественных категориях. Но из ст. 28 Закона 1992 г. совершенно точно следовало, что фактическая несостоятельность наступает до признания должника несостоятельным (нулем).

Неувязка эта животрепещуща поэтому, что, как показывает Н.А.Лопашенко (ее точка Неправомерные действия при банкротстве - реферат зрения отражена в специальной периодике для прокуроров и следователей и многими из их воспринята чуть ли не как указание*(10)), на стадии состоявшегося банкротства почти всегда не могут совершаться деяния, описанные в ст. 195 УК РФ. Ведь конкурсный управляющий, которого трибунал назначает для ведения конкурсного производства, строго говоря, не является управляющим организации Неправомерные действия при банкротстве - реферат в юридическом смысле, собственник же теряет практическую возможность распоряжаться имуществом юридического лица. А если идет речь об организации, то только эти лица управляющий и собственник могут отвечать за неправомерные деяния при банкротстве.

Но из смысла обсуждаемой формулы и из анализа ст. 3 Закона 1998 г. следует, что под фактической несостоятельностью Неправомерные действия при банкротстве - реферат следует осознавать ту стадию, на которой проявились признаки банкротства, описанные в ч. 1, 2 ст. 3 Закона 1998 г., независимо от того, признано лицо нулем либо нет. Для юридического лица, напомню, таким признаком является неспособность исполнить обязательства в течение 3-х месяцев после пришествия соответственного срока, а для личного бизнесмена, кроме произнесенного, к тому же Неправомерные действия при банкротстве - реферат величина суммы обязанностей, превосходящая цена его имущества. Принципиально но выделить, что фактическая несостоятельность не прекращается с признанием либо объявлением лица нулем.

Таким макаром, выходит, что с момента пришествия банкротства к руководителю (сейчас бывшему) и конкурсному управляющему, который начинает распоряжаться имуществом фирмы-банкрота, ч. 2 ст. 195 УК РФ применяться Неправомерные действия при банкротстве - реферат не может. Но произнесенное совсем не значит, что их нелегальные деяния останутся безнаказанными.

Неувязка субъекта: может ли применяться статья 195 УК РФ?

В Уголовном кодексе есть общие и особые нормы. Для оценки действий управляющего, причинившего описанными нами ранее действиями вред кредиторам организации, более общей является ст. 165 УК РФ, предусматривающая ответственность Неправомерные действия при банкротстве - реферат за "причинение имущественного вреда собственнику либо иному обладателю имущества методом обмана либо злоупотребления доверием при отсутствии признаков хищения" (наибольшая санкция 5 лет лишения свободы со штрафом в размере до 100 МРОТ либо в размере зарплаты либо другого дохода осужденного за период до 1-го месяца).

Дальше, исходя из убеждений "роста специализации", следует ст Неправомерные действия при банкротстве - реферат. 201 УК РФ

"Злоупотребление возможностями", предусматривающая ответственность за "внедрение лицом, выполняющим управленческие функции в коммерческой либо другой организации, собственных возможностей вопреки легитимным интересам этой организации и в целях извлечения выгод и преимуществ себе либо других лиц или нанесения вреда другим лицам, если это деяние повлекло причинение существенного вреда правам и Неправомерные действия при банкротстве - реферат легитимным интересам людей либо организаций или охраняемым законом интересам общества либо страны" (более серьезное наказание за злоупотребление возможностями составляет 5 лет лишения свободы).

В конце концов, существует еще больше особая ст. 195 УК РФ, предусматривающая ответственность за неправомерные деяния при банкротстве.

Вывод о соотношении нареченных норм важен поэтому, что, согласно ч. 3 ст Неправомерные действия при банкротстве - реферат. 17 УК РФ, "если грех предвидено общей и специальной нормами, совокупа злодеяний отсутствует и уголовщина наступает по специальной норме". Фактически же произнесенное значит, что если после признания банкротства лицом, исполняющим обязанности управляющего организации (а арбитражные управляющие являются такими согласно ст. 24 Закона 1998 г.), отдается нелегальное предпочтение кому-либо из кредиторов Неправомерные действия при банкротстве - реферат либо совершаются другие противозаконные деяния, о которых говорится в ст. 195 УК РФ, и в итоге этого другим кредиторам причиняется вред, данное лицо может быть при определенных критериях привлечено к уголовной ответственности не по ст. 195 УК РФ, а по ст. 201 УК РФ.

Несколько труднее обстоит дело с персональными бизнесменами. Н Неправомерные действия при банкротстве - реферат.А.Лопашенко справедливо уделяет свое внимание на то, что, согласно ст. 166 Закона 1998 г., с момента принятия арбитражным трибуналом решения о признании личного бизнесмена нулем и об открытии конкурсного производства муниципальная регистрация в качестве личного бизнесмена утрачивает силу и аннулируются выданные лицензии на отдельные виды предпринимательской деятельности. Другими словами, личный Неправомерные действия при банкротстве - реферат бизнесмен перестает быть таким и не может выступать субъектом неправомерных действий при банкротстве*(11).

Но, как обозначено в п. 2 ст. 159 Закона 1998 г., по мере надобности неизменного управления неподвижным имуществом либо ценным движимым имуществом гражданина (каковым является и личный бизнесмен) арбитражный трибунал назначает для обозначенных целей конкурсного управляющего. В данном случае продажа имущества гражданина Неправомерные действия при банкротстве - реферат осуществляется этим конкурсным управляющим.

Таким макаром, деяния, описанные в ст. 195 УК РФ по отношению к имуществу, принадлежащему персональному бизнесмену, может совершить специально уполномоченное лицо, которое, вобщем, не отвечает условиям, предъявляемым уголовным законом к субъекту злодеяния, предусмотренному ст. 201 УК РФ: последним является только тот, кто делает управленческие функции Неправомерные действия при банкротстве - реферат в коммерческой либо другой организации.

Но, как было сказано ранее, по отношению к ст. 195 УК РФ как специальной норме общей является не только лишь ст. 201, да и ст. 165 УК РФ. Определенную делему для внедрения последней статьи в обсуждаемой ситуации представляет то, что в ней говорится о причинении имущественного вреда собственнику либо Неправомерные действия при банкротстве - реферат иному обладателю имущества. Но кредиторы не являются ни собственниками, ни обладателями имущества, находящегося у должника.

В правовой периодике была предпринята попытка разрешить данный вопрос. А именно, доктор С.В.Максимов занял принципную позицию, в согласовании с которой уклонение от погашения кредиторской задолженности, в каком отсутствуют признаки мошенничества Неправомерные действия при банкротстве - реферат, также признаки деяний, ответственность за которые предусмотрена ст. 176 и 177 УК РФ, следует квалифицировать по ст. 165 УК РФ, если: а) подходящим деянием кредитору причинен материальный вред; б) методом уклонения от погашения задолженности является обман либо злоупотребление доверием*(12).

Еще несколько слов о субъекте злодеяния. Не должен успокаивать читателей тот факт, что в Неправомерные действия при банкротстве - реферат ч. 2 ст. 195 УК РФ идет речь о кредиторе, которым может быть не физическое, а юридическое лицо, не подлежащее по российскому законодательству уголовной ответственности. Обвинение в нелегальном принятии ублажения от должника будет предъявлено руководителю организации-кредитора. Ведь за неуплату налогов организацией, являющейся плательщиком налогов, суды издавна и без всяких Неправомерные действия при банкротстве - реферат колебаний завлекают к ответственности по ст. 199 УК РФ ее управляющих.

Вина

Управляющий находящейся в состоянии фактической несостоятельности коммерческой организации "Сателит-Юрга" Шмелик возвратил долг одному из кредиторов пятой очереди. Как потом он заявил следователю, к безизбежно причиняемому тем другим кредиторам вреду глава конторы отнесся индифферентно. На основании этого заступник Неправомерные действия при банкротстве - реферат Шмелика востребовал дело закончить, так как, как он указал в ходатайстве, данное грех может быть совершено только с прямым умыслом, которого у его подопечного, обвиняемого по ч. 2 ст. 195 УК РФ, не было. Все же следователь в ублажении ходатайства отказал.

Следователь поступил правильно, и вот почему. В статье 195 УК РФ Неправомерные действия при банкротстве - реферат подчеркивается, что отдающий предпочтение должен делать это заранее во вред другим кредиторам, а принимающий ублажение кредитор знать об отданном ему предпочтении во вред другим кредиторам. Эти слова дали правоведам основание утверждать, что обсуждаемое грех может совершаться только с прямым умыслом.

В отличие от прямого умысла, когда лицо, применительно к нашей ситуации Неправомерные действия при банкротстве - реферат, предугадает возможность либо неизбежность вреда и вожделеет его пришествия, при умысле косвенном предвидение пришествия вреда характеризуется только возможностью, но не неизбежностью, при всем этом лицо должно вреда не вожделеть, но сознательно допускать или относиться к нему индифферентно.

Произнесенное значит, что лицо можно привлечь к ответственности по ч. 2 ст Неправомерные действия при банкротстве - реферат. 195 УК РФ исключительно в том случае, если причиняемый им вред был желателен. Но что делать, если управляющий, собственник или личный бизнесмен категорически опровергают желание причинить вред, настаивая на безразличном к нему (вреду) отношении? В данном случае следователь и прокурор оценивают конкретные происшествия, и если на основании такового анализа они делают Неправомерные действия при банкротстве - реферат вывод о том, что какие бы версии обвиняемый не выдвигал, он просто не мог не осознавать тривиального следствия собственных действий причинения вреда другим кредиторам, лицу предъявляется обвинение в совершении злодеяния с прямым умыслом.

По другому говоря, исходя из содержания форм умысла (ст. 25 УК РФ), заключается, что если причинение вреда Неправомерные действия при банкротстве - реферат вследствие действий лица безизбежно, то причинитель вреда его, непременно, вожделеет, а не допускает. Обычная аналогия: если правонарушитель, стрелявший с близкого расстояния в голову человеку, заявил, что не вожделел пришествия погибели жертвы, но относился к ней индифферентно, умысел, с которым он совершал грех, невзирая на утверждения виноватого Неправомерные действия при банкротстве - реферат, трибунал все равно признает прямым, а не косвенным.

То же вышло и в случае со Шмеликом, когда никакие ссылки управляющего на безразличное отношение к причинению вреда кредиторам и, как следует, непреступность содеянного им следствием во внимание приняты не были: если осознавал, что вред наступит непременно, безизбежно, то умысел прямой Неправомерные действия при банкротстве - реферат.

В последующей статье мы обсудим задачи внедрения других составов злодеяний, связанных с банкротством, побеседуем о разграничении этих криминальных деяний с другими экономическими злодеяниями, а именно, посягательствами на собственность.

Перечень литературы

П.С.Яни, доктор юридических наук. Неправомерные деяния при банкротстве

*(1) Витрянский В. Новое законодательство о несостоятельности (банкротстве) // Хозяйство и право. 1998. N3.

*(2) Русская газета Неправомерные действия при банкротстве - реферат. 1996. 28 ноября.

*(3) Все фамилии, наименования организаций, также ситуации, описанные в статье, вымышлены; совпадения могут быть только случайными.

*(4) Бюллетень Верховного Суда РФ. 1996. N 7.

*(5) Там же. 1995. N 7.

*(6) См.: Законодательство. 1999. N 12. C. 3644.

*(7) См. об этом подробнее: Яни П.С. Криминальное посягательство на имущество. Часть 2-ая // Законодательство. 1998. N 10.

*(8) Лопашенко Н.А Неправомерные действия при банкротстве - реферат. Злодеяния в сфере экономической деятельности. Саратов, 1999. С. 295.

*(9) Правда, имеется и суждение о том, что взяточничество по существу представляет собой один состав злодеяния.

*(10) Лопашенко Н.А. Неправомерные деяния при банкротстве // Законность. 1999. N 4.

*(11) Там же.

*(12) Максимов С. Уголовщина за невыполнение должником заемных обязанностей // Законность. 1998. N 5.



neprerivnie-sluchajnie-velichini.html
neprerivnij-kontrakt-podderzhka-ego-funkcii.html
neprerivno-determinirovannie-modeli.html